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Die Autoren (u. a. Jürgen Müller, Leitender Berater der vdpConsulting AG)) sind seit vielen Jahren im Kreditgeschäft tätig. Die in jahrelanger Praxis erworbenen einschlägigen Erfahrungen fassen sie in diesem Buch in leicht verständlicher Weise zusammen, für Bankpraktiker und Juristen gleichermaßen. Der Beleihungswert: von Wolfgang Crimmann gebraucht kaufen. ISBN: 978-3-95725-142-8 Praxis-Kompass zu den EBA-Leitlinien für die Kreditvergabe und Überwachung In dem kurzen Beitrag analysieren Markus Thormann und Jürgen Müller Inhalte der neuen EBA Leitlinie ("Guidelines on Loan Origination and Monitoring | EBA/GL/2020/06") entlang der Themenfelder Kreditvergabe, der Bewertung und der Überwachung von (Immobilien-) Sicherheiten. Die Anwendung der neuen Leitlinie mit einem größeren Detaillierungsgrad als die aktuellen MaRisk beginnt gestaffelt ab dem 30. Juni 2021, wobei die Einschätzung ist, dass die nationale Auslegungspraxis durch eine MaRisk-Novelle im folgenden Jahr bestimmt werden wird. Der gesamte Zyklus einer Kreditvergabe ausgehend vom "Risikoappetit" bis zur differenzierten Kreditvergabe, der Bepreisung und der Hereinnahme von Sicherheiten (Immobilien und bewegliche Vermögensgegenstände) sowie die Kreditweiterbearbeitung und Überwachung ist damit Gegenstand der Leitlinie.
Bis vor wenigen Jahren wurde diese Methodik weitestgehend nur von Pfandbriefbanken angewandt. Heute zeigt sich, dass der Beleihungswert nach BelWertV zunehmend auch in Kreditinstituten Anwendung findet, bei denen die Emission von Hypothekenpfandbriefen nicht im Fokus steht. Der Beleihungswert wird als Variante zur Ermittlung der (für alle Kreditinstitute geltenden) Eigenkapitalprivilegierung für grundpfandrechtlich gesicherte Kredite genutzt. Dies verleiht ihm eine kontinuierlich wachsende Bedeutung auch über den Kreis der Pfandbriefbanken hinaus. Die Beleihungswertmethodik wird seit 1995 durch den Ausschuss für Bewertungsfragen im Verband deutscher Pfandbriefbanken e. V. (ehemals VDH) weiterentwickelt und verfeinert. In den 1990er Jahren entstanden grundlegende methodische Arbeitspapiere, die mit der BaFin abgestimmt wurden. Dadurch konnten Standards gesetzt werden, die zum Teil identisch in die BelWertV übernommen wurden. 9783981181630 - Der Beleihungswert (vdp-Schriftenreihe) - Wolfgang Crimmann, Konrad Rüchardt. Seit dem Inkrafttreten der BelWertV arbeitet der vdp an der Klärung von Auslegungsfragen.
Der Beleihungswert soll ein vorsichtiger Wert sein und repräsentiert im Bankwesen den Wert einer Kreditsicherheit, der auch dann noch erzielbar ist, wenn sich der Grundstücksmarkt gerade in einer konjunkturellen "Schwächephase" befindet. Ferner sind Wertminderungen zu berücksichtigen, die für die bewertete Objektart typisch sind, z. der geringere Wert von Bestandsobjekten im Vergleich zu Neubauten oder der Wertverlust, der im Zeitablauf eines langfristigen Mietvertrags eintritt. Crimmann schreibt dazu: "Der Beleihungswert [... ] beinhaltet Erfahrungswerte und muss in der Zukunft ein möglichst beständiger Wert unter normalen regionalen Marktgegebenheiten sein". ´Quelle: Crimmann, W. Beleihungsgutachten - Margraf & Partner Immobilienbewertung. : Der Beleihungswert, vdp-Schriftenreihe, Bd. 48, Berlin 2011, S. 93 Zugleich soll der Beleihungswert kein Geringst- oder "Angstwert" sein, der noch unter Berücksichtigung aller theoretisch denkbaren Risiken ("Meteoritentheorie") Bestand haben würde. Dies wird gelegentlich so illustriert, dass unter Rückgriff auf langjährige Erfahrungen "mittlere Werte" zugrunde zu legen sind.
Bei Realkrediten handelt es sich i. d. R. um langfristige Darlehen. Vdp schriftenreihe der beleihungswert der. Der Wert der Immobilie muss der Bank zu jedem Zeitpunkt während der Kreditlaufzeit eine ausreichende Kreditsicherheit bieten. Der Beleihungswert kann daher kein stichtagsbezogener Wert wie der Marktwert sein, sondern darf nur die nachhaltigen und damit langfristigen Eigenschaften einer Immobilie berücksichtigen. Pfandbriefbanken sind verpflichtet, den Beleihungswert nach BelWertV zu ermitteln und für die Indeckungnahme zugrunde zu legen (§ 16 PfandBG). Um die hohe Sicherheit der Hypothekenpfandbriefe jederzeit zu garantieren, werden zusätzlich zu der vorsichtigen Ermittlung des Beleihungswertes nur Darlehensteile bis zu 60% des Beleihungswertes in Deckung genommen. Pfandbriefbanken können auch Ausläufe oberhalb der 60%-Grenze finanzieren. Jedoch können diese Darlehensteile nicht über Hypothekenpfandbriefe refinanziert werden. Zu begrüßen ist zudem, dass sich in Deutschland die Anwendung der BelWertV immer mehr durchsetzt.
V. m. § 3 BelWertV) hat das Konzept der BelWertV im Wesentlichen folgende Schwerpunkte zur Erstellung von Beleihungswertgutachten: · organisatorische Regeln, insbesondere zur Auswahl des Gutachters und zur Trennung von Wertermittlung, Beleihungswertfestsetzung und Kreditprozess, · Vorgaben zur Verfahrenswahl im Beleihungswertgutachten, insbesondere das "2-Säulen-Prinzip", · das Vorsichtsprinzip, meist in Form des Niederstwertprinzips; demzufolge ist beim Auseinanderfallen von objektspezifischen, marktüblichen und nachhaltigen Werten (Miete, Instandhaltungskosten u. Ä. Vdp schriftenreihe der beleihungswert definition. ) im Beleihungswertgutachten immer der Ansatz zu wählen, der zum jeweils niedrigeren Ergebnis bei der Wertermittlung führt, · Regeln zur Wahl der Bewertungsansätze im Beleihungswertgutachten, d. h. die Vorgabe von Sicherheitsab- oder -zuschlägen sowie Grenzwerten (Minimal- oder Maximalansätze bzw. Bandbreiten). Es handelt sich damit um eine regelungsorientierte Vorschrift, die nicht nur normative oder qualitative Prinzipien, sondern auch konkrete Vorgaben zu quantitativen Ansätzen im Beleihungswertgutachten macht.